Pensioenplanning voor ondernemers: kies je voor VAPZ, IPT of POZ?

Als zelfstandige weet je dat je pensioen later niet vanzelf komt. De wettelijke pensioenbedragen voor ondernemers liggen vaak laag en dat betekent dat je zélf het heft in handen moet nemen. Gelukkig zijn er in België verschillende manieren om je pensioen aan te vullen en tegelijk fiscaal voordelig te werken. Maar hoe begin je daaraan? En hoe weet je wat het beste past bij jouw situatie? In dit artikel leggen we drie veelgebruikte pensioenformules uit: VAPZ, IPT en POZ. Geen technische uitleg, maar helder advies voor wie vandaag al wil bouwen aan morgen.

Elk van deze formules is ontworpen voor een specifieke doelgroep met eigen voordelen, fiscale spelregels en beperkingen.

Het VAPZ is vaak de eerste stap in aanvullende pensioenopbouw. Het is laagdrempelig en combineerbaar met andere systemen. De bijdragen zijn beperkt, maar wel fiscaal aftrekbaar als beroepskost én ze verlagen je sociale bijdragen.

Voor zelfstandigen in hoofdberoep – met of zonder vennootschap – is het VAPZ bijna een no-brainer. Wie kiest voor een sociaal VAPZ krijgt er zelfs een extra dekking bij voor arbeidsongeschiktheid of moederschapsrust.

Ben je zaakvoerder van een vennootschap? Dan is de IPT vaak het interessantste systeem. De premies worden betaald door de vennootschap, zijn volledig fiscaal aftrekbaar en je betaalt er geen sociale bijdragen op.

Via de zogenaamde 80%-regel ligt het plafond van een IPT een pak hoger dan dat van een VAPZ. Je kan dus aanzienlijk meer opbouwen. Vaak wordt een IPT ook gekoppeld aan een overlijdensdekking of een verzekering gewaarborgd inkomen.

Let wel: je moet jezelf een regelmatig loon uitkeren om een IPT te kunnen afsluiten. De vennootschap mag deze kost niet zomaar toekennen aan een ‘slapende’ bestuurder.

Voor zelfstandigen zonder vennootschap die méér willen opbouwen dan via VAPZ mogelijk is, bestaat de Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ). Deze formule gebruikt ook de 80%-regel, maar de bijdragen worden betaald met je privévermogen (niet via een vennootschap). Je krijgt wel een belastingvermindering, maar de fiscale voordelen zijn iets beperkter dan bij een IPT.

Een POZ is interessant voor bijvoorbeeld eenmanszaken met een hoog inkomen, die hun VAPZ-plafond al bereikt hebben.

Dat hangt af van je statuut, je inkomen en je toekomstplannen. We geven je een paar vuistregels:

Pensioenopbouw heeft tijd nodig. Hoe vroeger je start, hoe meer voordeel je haalt uit samengestelde interest en fiscale optimalisatie. Bovendien veranderen de spelregels regelmatig. Wat vandaag voordelig is, kan morgen alweer anders zijn.

Een goede pensioenplanning gebeurt niet in het wilde weg, maar vertrekt vanuit een totaalbeeld: je privévermogen, je vennootschap, je inkomsten, je plannen. Het is geen luxe, maar een vorm van rust en controle.

Bij PIA Group helpen we ondernemers bij het doordacht aanpakken van hun financiële toekomst. Onze experts combineren de nodige boekhoudkennis met vermogensadvies, zodat jij vandaag fiscaal slim werkt én morgen zorgeloos kan leven.